关于黄梅县2022年预算调整方案的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2022年预算调整方案报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入。

2022年一般公共预算总收入由年初预算619,345万元调整为615,363万元，调减3,982万元。

调整的主要原因：一是受国家实施更大规模退税减税降费政策、制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费政策等因素影响，导致我县地方税收收入出现减收，需要调减地方一般公共预算收入预期目标。二是为落实好退税减税降费政策，中央、省财政新增安排退税减税降费专项资金和补充县区财力专项资金，弥补政策性减收缺口；城乡居民医疗保险实行市级统筹，中央、省财政补助资金直接结算到市级财政，导致我县转移支付收入规模减少。三是省财政已经转贷下达我县2022年新增一般债券资金，需要纳入预算调整方案。四是在预算执行中，调入资金根据实际情况要予以调减。

调整的主要事项是：

1、地方一般公共预算收入。

地方一般公共预算收入由年初预期目标120,416万元调整为116,649万元，调减3,767万元。其中：地方税收收入调减8,767万元；非税收入调增5,000万元（主要是高铁建设耕地开垦费7,666万元一次性增加因素）。调整后的地方一般公共预算收入预期目标比年初目标下降3.1%，比2021年实绩增长8.5%。

2、上级财政补助收入。

上级财政补助收入由404,923万元调整为384,558万元，调减20,365万元。调整的主要项目：

一是县级基本财力保障补助调增9,477万元。主要是为落实好退税减税降费政策，弥补政策性减收，中央、省财政安排我县补充县级财力专项资金14,477万元（一次性财力补助），年初预算已编列5,000万元，相应调增9,477万元。

二是结算补助收入调增2,158万元。主要是为落实支持小微企业留抵退税政策，中央、省财政安排我县支持小微企业留抵退税和其他退税减税降费专项补助8,213万元，年初预算已编列6,055万元，相应调增2,158万元。

三是卫生健康共同财政事权转移支付调减32,000万元。主要是城乡居民医疗保险实行市级统筹，中央、省财政补助资金直接结算到市级财政（收支规模同时调减）。

3、新增一般债券收入。

新增一般债券收入调增24,150万元。主要是省财政已转贷下达我县2022年新增一般债券收入24,150万元。

4、调入资金。

调入资金由年初预算41,860万元调整为37,860万元，调减4,000万元。主要是预算执行中，根据实际情况调减从收回结转结余专项资金中调入4,000万元。

（二）一般公共预算支出。

2022年一般公共预算总支出由年初预算617,845万元调整为614,775万元，调减3,070万元。

调整的主要原因：一是省财政核定转贷我县新增一般债券资金已经下达，资金安排方案已经县第十七届人大常委会第五次会议审议批准，需要分科目调增支出。二是为贯彻落实党中央、国务院扎实稳住经济一揽子政策措施，各级陆续出台了一系列惠企纾困具体办法,需要增加支出。三是预算执行中，相关民生政策支出调整标准，以及实际工作需要，调整安排部分专项经费支出。四是城乡居民医疗保险实行市级统筹，中央、省财政补助资金直接结算到市级财政，相应调减卫生健康支出。

调整的主要事项是：

1、一般公共预算支出。

一般公共预算支出由年初预算548,665万元调整为547,205万元，调减1,460万元。调整的主要科目为：

一是一般公共服务支出调增1588万元。主要是预算执行中，根据实际需要增加安排部分专项经费支出。

二是教育支出调增2,669万元。主要是根据实际需求增加安排普惠性民办幼儿园公用经费、平安校园建设、标准化考点建设等专项经费支出，以及用新增一般债券资金安排县第八小学和黄梅一中附属滨江学校项目建设支出。

三是社会保障和就业支出调增1,226万元。主要是预算执行中，社会救助兜底提标、优抚对象临时价格补贴及医疗救助、计划生育奖扶特扶提标等民生政策增加支出。

四是卫生健康支出调减27,007万元。主要是用新增一般债券资金安排县中医医院整体搬迁和县疾控中心整体搬迁项目建设支出；另外，城乡居民医疗保险实行市级统筹，中央、省财政补助支出相应调减。

五是节能环保支出调增3,107万元。主要是根据实际需要增加矿山综合整治、中央环保督察、排污许可证质量及执行报告审核等经费支出，以及用新增一般债券资金安排城区黑臭水体综合整治工程项目建设支出。

六是城乡社区支出调增8,176万元。主要是根据实际需要增加安排垃圾场渗滤液托管运行、建设工程项目多测合一信息数据平台建设等专项经费支出，以及用新增一般债券资金安排经济开发区创业大道升级改造、高铁新区新城大道（迎宾大道—C11路）市政工程、高铁新区晋梅南路（新县河东段）市政工程、小池滨江新区临港产业园基础设施配套（临港北路东延伸段）等项目建设支出。

七是农林水支出调增5,039万元。主要是根据实际需要增加安排村级党员群众服务中心建设奖补资金、外来入侵物种普查、龙感湖水葫芦治理等专项经费支出，以及用新增一般债券资金安排考田河防洪治理工程、2021年千亿斤粮食产能规划田间工程、小池外排泵站工程配套飞虹港水系连通工程等项目建设支出。

八是交通运输支出调增2,486万元。主要是用新增一般债券资金安排高铁站集疏运G105改建工程项目建设支出；另外，在预算执行中，农村公路养护经费、公交运营补贴资金根据实际情况调减支出。

九是资源勘探信息等支出调增380万元。主要是根据实际需要增加安排外贸出口奖励资金、纺织新材料专项补助等支出。

十是商业服务业等支出调增817万元。主要是为落实党中央、国务院扎实稳住经济一揽子政策措施，需要增加安排汽车消费补贴资金、湖北消费券投放本级配套资金等支出。

十一是是灾害防治及应急管理支出调增 59万元。主要是根据实际需要增加非煤矿山、危化品等行业安全技术服务采购资金和外接烟管室内无烟农村家用取暖柴火炉建设项目资金。

2022年一般公共预算支出调整净减支1,460万元，调整的具体项目情况见附表2。

2、上解上级支出。

上解上级支出由年初预算25,186万元调整为23,576万元，调减1,610万元。主要是上解省财政支出根据地方税收收入减收情况相应调减。

（三）调整后的收支平衡情况。

2022年调整后的一般公共预算总收入615,363万元，其中：地方一般公共预算收入116,649万元，上级财政补助收入384,558万元，调入资金37,860万元，新增一般债券收入24,150万元，再融资一般债券收入42,453万元，上年结余9,693万元。一般公共预算总支出614,775万元，其中：一般公共预算支出547,205万元，上解支出23,576万元，一般债务还本支出43,994万元。收支相抵，年终预计滚存结余588万元。

二、政府性基金预算调整情况

调整的主要原因：一是受房地产市场低迷、土地市场疲软等因素影响，今年土地出让收入明显下滑，需要调减政府性基金预算收入预期目标；同时，按照“以收定支”的原则，结合预算支出实际执行情况，相应调减政府性基金预算支出。二是为确保专项债券按时还本付息，财政部门督促项目单位及时将还本付息资金缴入财政，专项债券对应专项收入相应增加。三是省财政已经转贷下达我县2022年新增专项债券，债券资金收支需要纳入预算方案。同时，积极争取省财政增加我县再融资债券，缓解债券还本压力，再融资债券收入相应增加。

（一）政府性基金预算收入。

2022年政府性基金预算总收入由年初预算297,140万元调整为334,590万元，调增37,450万元。

调整的主要事项：

1、政府性基金预算收入。

政府性基金预算收入由年初预算248,740万元调整为203,290万元，调减45,450万元。其中：国有土地使用权出让收入调减65,000万元，专项债券对应专项收入（收取项目单位的专项债券本息）调增19,550万元。

2、专项债券收入。

地方政府专项债券转贷收入由年初预算38,823万元调整为121,723万元，调增82,900万元。其中：新增政府专项债券收入调增62,900万元，主要是省财政已核定转贷我县2022年新增专项债券62,900万元；再融资专项债券收入调增20,000万元，主要是省财政核定转贷我县2022年再融资专项债券58,823万元，比年初预算38,823万元增加20,000万元。

（二）政府性基金预算总支出。

2022年政府性基金预算总支出由年初预算296,830万元调整为332,011万元，调增35,181万元。调整的主要项目：

一是新增专项债券支出增加62,900万元。主要是省财政转贷的新增专项债券安排的项目支出62,900万元，资金安排方案已经县第十七届人大常委会第五次会议审议批准。

二是政府性基金预算支出减少27,719万元。主要是按照政府性基金预算“以收定支”的原则，政府性基金预算收入减少，政府性基金预算支出相应调减。调减的主要支出是土地出让收入安排的项目支出。同时，根据预算执行情况，调整支出结构。

调整的科目和项目情况见附表5、附表6。

（三）调整后的收支平衡情况。

2022年调整后的政府性基金预算总收入334,590万元，其中：本级政府性基金预算收入203,290万元，转移性收入131,300万元。2022年政府性基金预算总支出332,011万元，其中：本级政府性基金预算支出246,464万元，转移性支出85,547万元。调整后的政府性基金预算收支相抵，年终预计滚存结余2,579万元。